Anexa 31 la Regulamentul CNVM 1/2006
Raport semestrial pentru semestrul I 2006
Raportul semestrial este elaborat conform anexei 31 la Regulamentul CNVM 1/2006.
Data raportului 04.08.2006.
Denumirea societatii comerciale SC BIROUL DE TURISM PENTRU TINERET SA.
Sediul social: Bucuresti, Calea Victoriei nr. 155, bloc D1, tronson 6-7, etaj 12, sector 1.
Numarul de telefon: 021-318.47.09 si 021-222.82.36; fax: 021-318.47.08;
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului R 1573170;
Numar de ordine in Registrul Comertului J40/2008/1991;
Capitalul social subscris si varsat: 13.541.715 ron
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: RASDAQ
1. Situatia economico-financiara
1.1. Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, cu referire cel putin la:
a) elemente de bilant:
|
Nr.rand
|
DENUMIRE INDICATOR
|
30.06.2005
|
30.06.2006
|
|
1.
|
ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL d.c.
|
67.161.881
|
63.255.428
|
|
2.
|
Imobilizari corporale
|
67.131.159
|
58.117.077
|
|
3.
|
ACTIVE CIRCULANTE TOTAL d.c.
|
9.696.478
|
9.191.622
|
|
4.
|
Creante
|
4.996.130
|
5.255.330
|
|
5.
|
Casa si conturi la banci
|
2.328.897
|
3.863.166
|
|
6.
|
CHELTUIELI IN AVANS
|
52.792
|
107.499
|
|
7.
|
ACTIVE CURENTE (rd.3+rd.6)
|
9.749.270
|
9.299.121
|
|
8.
|
DATORII
|
1.693.851
|
1.198.316
|
|
9.
|
VENITURI IN AVANS
|
96.910
|
63.584
|
|
10.
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.1+rd.3+rd.6-rd.8-rd.9)
|
75.120.390
|
71.292649
|
|
11.
|
CAPITAL SOCIAL
|
13.541.715
|
13.541.715
|
|
12.
|
REZERVE DIN REEVALUARE
|
55.067.795
|
52.958.242
|
|
13.
|
REZERVE
|
7.222.332
|
7.222.332
|
|
14
|
REZULTATUL REPORTAT
|
259.996
|
-3.930.847
|
|
14.
|
PIERDERE
|
973.474
|
966.914
|
|
15
|
CAPITALURI PROPRII
|
75.118.390
|
68.824.528
|
|
16.
|
CAPITALURI- TOTAL
|
75.118.390
|
68.824.528
|
b) contul de profit si pierderi: vânzari nete; venituri brute; elemente de costuri si cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% in vânzarile nete sau in veniturile brute; provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli; referire la orice vânzare sau oprire a unui segment de activitate efectuata in ultimele 6 luni sau care urmeaza a se efectua in urmatoarele 6 luni; dividendele declarate si platite;
|
Nr.rand
|
Denumirea indicator
|
30.06.2005
|
30.06.2006
|
|
1.
|
Cifra de afaceri
|
769.732
|
1.403.835
|
|
2.
|
Venituri total d.c
|
1.833.438
|
2.196.481
|
|
3
|
Venituri din exploatare
|
913.397
|
2.086.065
|
|
4
|
Venituri financiare
|
150.309
|
110.416
|
|
5
|
Cheltuieli total d.c.
|
2.806.885
|
3.163.395
|
|
6
|
Cheltuieli din exploatare
|
2.790.838
|
3.160.478
|
|
7
|
Cheltuieli financiare
|
16.074
|
2.917
|
|
8
|
Rezultat brut
|
-973.447
|
-966.914
|
|
8
|
Numar mediu de personal
|
108
|
109
|
c) cash flow: toate schimbarile intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza, investitiilor si activitatii financiare, nivelul numerarului la inceputul si la sfârsitul perioadei.
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
la 30.06.2006 comparativ cu 31.12.2005
|
Denumirea indicatorului
|
Note
|
Exercitiul financiar
|
|
|
|
|
31.12.2005
|
30.06.2006
|
|
Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare
|
|
|
|
|
|
Rezultat înainte de impozitare
|
1
|
(680.104)
|
(966.914)
|
|
|
Amortizare
|
2
|
945.551
|
483.285
|
|
|
Cheltuieli cu dobanzile
|
3
|
|
(2.877)
|
|
|
Venituri din vânzarea mijloacelor fixe
|
4
|
(175.402)
|
(206.403)
|
|
|
Ajustari facute prin contul 1172
|
5
|
(2.862.975)
|
(2.862.975)
|
|
|
Provizioane
|
6
|
-
|
|
|
|
Rezultat din exploatare înainte de modificările capitalului de lucru
|
7
|
(304.809)
|
(3.555.884)
|
|
|
(Creşteri) Stocuri
|
8
|
24.703
|
(85.937)
|
|
|
(Creşteri) /Descreşteri Creanţe comerciale
|
9
|
(685.449)
|
(255.158)
|
|
|
Creşteri Datorii comerciale
|
10
|
(186.565)
|
49.108
|
|
|
Impozit pe profit plătit
|
12
|
557.764
|
0
|
|
|
Numerar net din activităţi de exploatare
|
13
|
(594.356)
|
(142.519)
|
|
Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii
|
|
|
|
|
|
Plăţi pentru achiziţionarea de imobiliz. corp.
|
14
|
(100.604)
|
(676.984)
|
|
|
Plăţi pentru achiziţionarea de imobiliz. necorp
|
|
(5.793)
|
0
|
|
|
Investitii financiare
|
15
|
29.881
|
0
|
|
|
Incasari din imobilizări ieşite
|
16
|
1.742.233
|
617.796
|
|
|
Numerar net utilizat în activităţi de investiţii
|
17
|
1.665.717
|
(59.188)
|
|
Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare
|
|
|
|
|
|
Incasari din titluri de stat
|
18
|
1.283.541
|
0
|
|
|
Plăţi obligaţii din leasing financiar
|
19
|
(120.182)
|
(21.312)
|
|
|
Plăţi pentru dividende
|
20
|
|
0
|
|
|
Numerar net utilizat în activităţi de finanţare
|
21
|
1.163.359
|
(21.312)
|
|
Fluxuri de numerar - total
|
|
2.234.720
|
(699.050)
|
|
Numerar la începutul perioadei
|
23
|
2.327.496
|
4.562.216
|
|
Numerar la finele perioadei
|
24
|
4.562.216
|
3.863.166
|
2. Analiza activitatii societatii comerciale
2.1. (Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.)
Activitatea principala a societatii, conform actului constitutiv, se inscrie in CAEN cod 6330 - Activitati ale agentiilor de turism si asistenta turistica.
In conformitate cu obiectul principal de activitate, in primul semestru al exercitiului financiar 2006, societatea a derulat activitati de cazare turistica, alimentatie publica, agrement si sport, precum si de transport turistic de persoane, utilizand in acest scop baza materiala proprie, asigurand de asemenea servicii turistice prin agentiile teritoriale, prin promovarea programelor proprii sau prin comercializarea programelor turistice ale altor operatori, pe baza de comision.
a) Se face mentiunea ca activitatea de turism a SC BTT SA s-a inscris in cadrul general al domeniului turistic, de agrement si sport, a carui caracteristica in acesta perioada a anului, este determinata de cererea foarte redusa din partea consumatorilor pentru aceste categorii de servicii, stiut fiind ca perioada ianuarie-iunie este in fapt utilizata de prestatorii de servicii in turism pentru investitii in pregatirea bazei materiale si asigurarea contractelor cu furnizorii/partenerii de afaceri, in vederea derularii activitatilor pe durata sezonului estival si invernal.
b) In mod special in aceasta perioada lichiditatea societatii a fost afectata de necesitatea efectuarii de investitii considerabile in activele din Statiunea BTT Costinesti, urmare calamitatilor din septembrie-octombrie 2005, care au afectat grav starea tehnica a bazei de agrement.
c) O alta cauza imediata de natura sa afecteze lichiditatea societatii consta in finalizarea marii majoritati a contractelor de vanzare cu plata in rate a principalelor active, sursa importanta de fonduri financiare pentru investitii si dezvoltarea activitatilor societatii.
d) Se mentioneaza de asemenea ca intrarile importante de cote de profit din asocierile in participatiune se realizeaza la sfarsitul sezonului estival, respectiv in septembrie-octombrie, ceea ce determina o lichiditate redusa in primele trei trimestre ale exercitiului financiar.
e) Nu in ultimul rand un element de incertitudine il reprezinta schimbarea actionarului majoritar al societatii in conformitate cu HG 839/07.07.2006, ocazie cu care se poate modifica strategia de dezvoltare/privatizare a societatii.
f) Numarul mare de dosare aflate pe rolul instantelor avand ca obiect active – constructii si terenuri – aflate in proprietatea SC BTT SA creaza incertitudine privind posibilitate de mentinere a integritatii bazei materiale a societatii si genereaza mari cheltuieli de reprezentare. Mentionam ca temeiurile legale ale majoritatii actiunilor sunt legile privatizarii si respectiv ale proprietatii.
g) Este evident de asemenea, ca piata concurentiala care afecteaza SC BTT SA este cea a operatorilor privati de turism si transport turistic, respectiv a proprietarilor de obiective turistice si de agrement care opereaza in intern si care se bucura – legal si practic - de o disponibilitate si o mobilitate considerabil mai mari in a actiona directa asupra consumatorilor si in a-si reprofila activitatile si serviciile, in timp util si cu costuri reduse, in scopul de a raspunde eficient cerintelor pietei.
2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a societatii comerciale a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
2.3. (Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.)
Nu este cazul.
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii comerciale
3.1. (Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.)
Nu este cazul.
3.2. (Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala.)
Nu este cazul.
4. Tranzactii semnificative
(In cazul emitentilor de actiuni, informatii privind tranzactiile majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane in perioada de timp relevanta.)
Nu este cazul.
5. Semnaturi
(Raportul va fi semnat de catre reprezentantul autorizat al Consiliului de Administratie, de catre managerul/directorul executiv al societatii si de catre contabilul sef al respectivei societati.)
(Raportul va fi insotit de copii ale documentelor justificative pentru toate modificarile aduse actelor constitutive ale societatii comerciale, precum si structurilor de conducere ale societatii comerciale (administratie, executiv etc).)
Nu este cazul.
PRESEDINTE
CONSILIUL DE ADMINISTRATIE
DIRECTOR GENERAL
VIRGIL LAURENTIU GAMAN
SEF SERVICIUL CONTABILITATE
TUDORA VOIVOZEANU
